债券市场研究与分析 奕瑞科技: 上海奕瑞光电子科技股份有限公司向不特定对象刊行可诊治公司债券第三次临时受托责罚事务论说（2024年度）

股票代码：688301               股票简称：奕瑞科技 债券代码：118025               债券简称：奕瑞转债        上海奕瑞光电子科技股份有限公司        向不特定对象刊行可诊治公司债券          第三次临时受托责罚事务论说               （2024 年度）               债券受托责罚东说念主               二〇二四年十二月                  热切声明      本论说依据《公司债券刊行与走动责罚目的》《对于上海奕瑞光电子科技股 份有限公司向不特定对象刊行可诊治公司债券之债券受托责罚条约》（以下简称 “《受托责罚条约》”）《上海奕瑞光电子科技股份有限公司向不特定对象刊行 可诊治公司债券召募讲解书》（以下简称“《召募讲解书》”）等相干措施，由 本次债券受托责罚东说念主中国海外金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）编制。 中金公司对本论说中所包含的从上述文献中引述试验和信息未进行安靖考据，也 不就该等引述试验和信息的信得过性、准确性和完好性作念出任何保证或承担任何责 任。   本论说不组成对投资者进行或不进行某项行为的保举主张，投资者应付相干 事宜作念出安靖判断，而不应将本论说中的任何试验据以动作中金公司所作的承诺 或声明。在职何情况下，投资者依据本论说所进行的任何动作或不动作，中金公 司不承担任何背负。   中国海外金融股份有限公司动作上海奕瑞光电子科技股份有限公司（以下简 称“奕瑞科技”、        “刊行东说念主”、或“公司”）向不特定对象刊行可诊治公司债券（债 券简称：    “奕瑞转债”，债券代码：118025，以下简称“本次债券”）的保荐机构、 主承销商和受托责罚东说念主，握续密切关爱对债券握有东说念主权益有要紧影响的事项。根 据《公司债券刊行与走动责罚目的》                《公司债券受托责罚东说念主执业行为准则》                                《可转 换公司债券责罚目的》等相干措施、本次债券《受托责罚条约》的商定以及刊行 东说念主于 2024 年 11 月 30 日知道的《上海奕瑞光电子科技股份有限公司对于“奕瑞 转债”转股价钱诊治的公告》，现就本次债券要紧事项论说如下：   一、本次债券注册省略   本次刊行经公司于 2022 年 1 月 13 日召开的第二届董事会第九次会议审议通 过，并经公司于 2022 年 2 月 15 日召开的 2022 年第一次临时鼓舞大会审议通过， 鼓舞大会有筹划有用期至 2023 年 2 月 14 日。   中国证监会于 2022 年 9 月 15 日出具了《对于本旨上海奕瑞光电子科技股份 有限公司向不特定对象刊行可转债注册的批复》（证监许可20222167 号），同 意公司向不特定对象刊行可诊治公司债券的注册央求。   二、“奕瑞转债”基本情况   （一）债券称号：上海奕瑞光电子科技股份有限公司向不特定对象刊行可转 换公司债券。   （二）债券简称：奕瑞转债。   （三）债券代码：118025。   （四）债券类型：可诊治公司债券。   （五）刊行范围：东说念主民币143,501.00万元。   （六）刊行数目：14,350,100张。   （七）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币100元， 按面值刊行。   （八）债券期限：本次刊行的可诊治公司债券的期限为自愿行之日起六年， 即自 2022 年 10 月 24 日至 2028 年 10 月 23 日。    （九）债券利率：第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.8%、第四年1.5%、 第五年1.8%、第六年2.0%。    （十）还本付息的期限和神色    本次可转债继承每年付息一次的付息神色，到期清偿未偿还的可诊治公司债 券本金并支付终末一年利息。    （1）计息年度的利息忖度    计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债握有东说念主按握有的本次可 转债票面总金额自本次可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。    年利息的忖度公式为：I= B1×i    I：指年利息额；    B1：指本次可转债握有东说念主在计息年度（以下简称“已往”或“每年”）付息债权 登记日握有的本次可转债票面总金额；    i：指本次可转债已往票面利率。    （2）付息神色    ①本次可转债继承每年付息一次的付息神色，计息肇端日为本次可转债刊行 首日（2022年10月24日，T日）。    ②付息日：每年的付息日为自本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如该 日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往明天，顺延时辰不另付息。每相邻 的两个付息日之间为一个计息年度。    ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往明天，公 司将在每年付息日之后的五个往明天内支付已往利息。在付息债权登记日前（包 括付息债权登记日）央求诊治成公司股票的本次可转债，公司不再向其握有东说念主支 付本计息年度及以后计息年度的利息。    ④本次可转债握有东说念主所得回利息收入的应付税项由可转债握有东说念主承担。   （十一）转股期限   本次可转债转股期自可转债刊行实现之日（2022年10月28日，T+4日）满六 个月后的第一个往明天（2023年4月28日）起至可转债到期日（2028年10月23日） 止（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第1个往明天；顺延时辰付息款项不另 计息）。   （十二）转股价钱：本次刊行可转债的驱动转股价钱为499.89元/股，现时转 股价钱为162.64元/股。   （十三）信用评级情况：本次可诊治公司债券经东方金诚海外信用评估有限 公司评级，字据东方金诚海外信用评估有限公司出具的《上海奕瑞光电子科技股 份有限公司向不特定对象刊行可诊治公司债券信用评级论说》（东方金诚债评字 【2022】0249号），刊行东说念主主体信用评级为AA，评级探讨为肃穆，本次可诊治 公司债券信用评级为AA。2023年4月25日，东方金诚海外信用评估有限公司出具 《上海奕瑞光电子科技股份有限公司主体及“奕瑞转债”2023年如期追踪评级报 告》（东方金诚债追踪评字【2023】0013号），本次追踪评级保管刊行东说念主主体信 用品级为AA，评级探讨为肃穆，同期保管“奕瑞转债”信用品级为AA。   （十四）信用评级机构：东方金诚海外信用评估有限公司。   （十五）担保事项：本次可转债不提供担保。   （十六）登记、托管、请托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司。   三、本次债券要紧事项具体情况   中金公司动作本期债券的保荐机构、主承销商和受托责罚东说念主，握续密切关爱 本期债券对债券握有东说念主权益有要紧影响的事项。字据《责罚目的》、《管事行为 准则》等措施及《受托责罚条约》的商定，现就本期债券要紧事项论说如下：   （一）“奕瑞转债”转股价钱诊治   字据《召募讲解书》措施，具体的转股价钱诊治公式如下（保留少许点后两 位，终末一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0－D；   上述三项同期进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）   其中：P0 为诊治前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股 或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为诊治后转 股价。   当公司出现上述股份和/或鼓舞权益变化情况时，将模范进行转股价钱诊治， 并在上海证券走动所网站（http://www.sse.com.cn/）或中国证监会指定的其他上 市公司信息知道媒体上刊登相干公告，并于公告中载明转股价钱诊治日、诊治办 法及暂停转股时辰（如需）；当转股价钱诊治日为本次刊行的可诊治公司债券握 有东说念主转股央求日或之后，诊治股份登记日之前，则该握有东说念主的转股央求按公司调 整后的转股价钱推行。   当公司可能发生股份回购、吞并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数 量和/或鼓舞权益发生变化从而可能影响本次刊行的可诊治公司债券握有东说念主的债 职权益或转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照公说念、平允、公允的原则以及 充分保护本次刊行的可诊治公司债券握有东说念主权益的原则诊治转股价钱。相干转股 价钱诊治试验及操作目的将依据届时国度相干法律法例、证券监管部门和上海证 券走动所的相干措施来制订。   鉴于公司完成了 2021 年实现性股票激发筹算初次授予部分第三个包摄期及 预留授予部分第二个包摄期第一次包摄的包摄登记手续，以 88.27 元/股的价钱向 激发对象包摄共 274,204 股，股份来源为定向增发的公司 A 股平时股股票，本次 股权激发包摄登记使公司股本累计加多 274,204 股，总股本由 142,788,614 股增 加至 143,062,818 股。    转股价钱诊治公式：    增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；其中，P0 为诊治前转股价 162.78 元/股，k 为增发新股率 0.1920%（274,204 股/142,788,614 股），A 为增发新股价 =162.64 元/股。    本次可转债的转股价钱诊治为 162.64 元/股，诊治后的转股价钱于除权除息 日 2024 年 12 月 3 日出手凯旋。“奕瑞转债”于 2024 年 12 月 2 日住手转股，2024 年 12 月 3 日起收复转股。    四、受托责罚东说念主履行的责任    中金公司动作本次债券的受托责罚东说念主，为充分保险债券投资东说念主的利益，履行 债券受托责罚东说念主责任，在获悉相办事项后，实时与刊行东说念主进行了疏浚，字据《公 司债券受托责罚东说念主执业行为准则》的相干措施出具本临时受托责罚事务论说。中 金公司后续将密切关爱刊行东说念主对本次债券的本息偿付情况以过甚他对债券握有 东说念主利益有要紧影响的事项，并将严格履行债券受托责罚东说念主责任。    特此提请投资者关爱本次债券的相干风险，并请投资者对相办事项作念出安靖 判断。    特此公告。    （以下无正文） （本页无正文，为《上海奕瑞光电子科技股份有限公司向不特定对象刊行可诊治 公司债券第三次临时受托责罚事务论说（2024 年度）》之盖印页）                          中国海外金融股份有限公司